金融审计-银行审计(商业银行)-投资业务审计
词条类别
审计适用法规
资源分类
投资业务审计
词条名称
商业银行投资保险公司审计适用法规
时 间
2016-03-31
作 者
中国审计学会计算机审计分会上海特派办课题组
词条摘要
本词条介绍了商业银行投资保险公司相关的法律法规
一、法规名称:商业银行资本管理办法(试行)
发文文号:中国银行业监督管理委员会令2012年第1号
发文单位:中国银行业监督管理委员会
适用范围:银行类金融机构
生效日期:2012-06-07
法规条目:第十四条符合本办法第十二条、第十三条规定的保险公司不纳入并表范围。商业银行应从各级资本中对应扣除对保险公司的资本投资,若保险公司存在资本缺口的,还应当扣除相应的资本缺口。
二、法规名称:中国银监会办公厅关于进一步加强创新监管工作的通知
发文文号:银监办发[2010]166号
发文单位:中国银行业监督管理委员会
适用范围:银行类金融机构
生效日期:2010-06-02
法规条目:第四条严格落实银行代理保险业务监管要求,防范跨业
声誉风险。按照《关于进一步规范银行代理保险业务管理的通知》(银监办发〔2009〕
47号)各项要求,严格查处误导销售和不当宣传行为,要求银行业金融机构在销售过程中对代理保险和普通银行服务必须做到有效隔离,严格落实客户适宜度评估制度,敦促建立有效的投诉处理机制,防范大量投诉事件和负面舆情报道。与当地保险监督管理部门建立必要的联系机制,加强银保业务的联合监督。