金融审计-银行审计(商业银行)-存款业务审计
词条类别
审计适用法规
资源分类
存款业务审计
词条名称
高利转贷线索审计适用法规条目
时 间
2016-03-31
作 者
中国审计学会计算机审计分会上海特派办课题组
词条摘要
本词条介绍了高利转贷线索审计中常用法规
法规名称:《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》
发文文号:公通字[2010]23号
法规条目:第二十六条[高利转贷案(刑法第一百七十五条)]以转贷牟利为目的,套取金融机构信贷资金高利转贷他人,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:
(1)高利转贷,违法所得数额在十万元以上的;
(2)虽未达到上述数额标准,但两年内因高利转贷受过行政处罚二次以上,又高利转贷的。