一、商业银行贷款承诺概念

贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项，客户必须支付一定的承诺费。

二、商业银行贷款承诺相关业务种类

贷款承诺具有多种表现形式。根据作出承诺的条款和条件等要素，贷款承诺可以有不同的分类方法：

（1）根据承诺方是否可以不受约束地随时撤销承诺，贷款承诺可分为可撤销贷款承诺和不可撤销贷款承诺；

（2）根据利率的变动特性可以划分为固定利率承诺和变动利率承诺，前者是指承诺方必须以预先确定的利率向借款人提供信用，后者一般根据市场主导利率（prime rate）加上一个附加率来确定。

（3）根据对贷款金额的使用情况，可分为定期贷款承诺（Term Load Commitment）、备用承诺（Standby Commitment）和循环承诺(Revolving Commitment)。定期贷款承诺是指在承诺期内，借款人只能一次性全部或部分使用银行所承诺之贷款金额；备用承诺是指借款人可多次使用银行所承诺之贷款金额，并且剩余承诺在承诺期内仍然有效；循环承诺是指借款人可在承诺有效期内多次使用银行所承诺之贷款金额，并且可以反复使用偿还的贷款，只要借款人在某一时点所使用的贷款不超过全部承诺即可。

三、商业银行贷款承诺业务特点

贷款承诺是指银行同客户签订一种具有法律约束力的合约，规定在有效期内，银行要按照约定的金额、利率等，随时准备满足客户借款需求，客户向银行支付承诺金额一定比例的费用。客户一旦获得银行的贷款承诺，未来获得可靠现金来源的可能性大大提高，竞争优势也随即增强。其特点有：

（1）银行必须保证随时满足客户资金需求；

（2）不借款也要收取承诺费，一般收取承诺额度的0.25%—0.75%。四、贷款承诺业务的一般流程：

1.有贷款承诺需求的客户向银行提出申请；

2.银行审核、审批客户提供的项目资料；

3.向客户出具贷款承诺。

4.贷款承诺函出具后，对企业和项目的进行持续跟踪；

5.在企业正式提出授信需求后，按照贷款业务流程操作。

参考文献

《商业银行审计方法与技巧》审计署金融司编