乌拉特后旗获各琦铜矿至青山镇公路
工程竣工决算审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》的规定，巴彦淖尔市审计局于 2011年对乌拉特后旗获各琦铜矿至青山镇公路工程进行了竣工决算审计，并对工程建设相关单位进行了延伸审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
乌拉特后旗获各琦铜矿至青山镇公路工程，于 2003年 11月 5日由内蒙古自治区发展和改革委员会以内发改基础字［ 2003］ 265号文件批准立项。批复的主要内容为：获青公路路线起于获各琦铜矿，经查干温都尔嘎查、红山口河西岸，止于青山镇。技术标准为山岭重丘区二级公路，路基宽 8.5米，路面宽 7米，路线全长为 46.8 km，建设总投资控制在 1.6亿元，建设年限为 2年。 2005年 6月 2日，巴彦淖尔市交通局以巴交公字［ 2005］ 36号文件对该项目一阶段施工图设计进行了批复。获各琦铜矿至青山镇公路勘察设计单位为煤炭工业部西安设计研究。工程施工采用公开招标的方式进行招标，分为两个标段，分别由鄂尔多斯万里路桥有限责任公司和巴彦淖尔市兴凯路桥有限责任公司中标承建。工程监理通过公开招标，由北京育才交通工程咨询监理公司、内蒙古益泰工程建设监理有限责任公司中标。工程于 2005年 4月 6日开工，至 2007年 12月 20日竣工。
二、实施审计的情况
本次审计，重点对旗获各琦铜矿至青山镇公路工程的基本建设程序执行情况、四制执行情况进行审查，对工程造价进行了全面核实，并根据需要对工程现场进行全面查看。
三、审计结果
经审计，截止 2011年 2月 28日，获各琦铜矿至青山镇公路工程资金来源合计 19987.54万元 ,其中：市交通局拨入 6480万元，旗财政局拨入 8918.28万元，其他收入 45.7万元，借旗城投公司 4500万元，乌拉特后旗双利矿业公司 40万元，税金 3.56万元。获各琦铜矿至青山镇公路工程预付款及支出合计 19839.76万元。经审计审定工程造价 195669505元。该建设项目基本上落实了项目法人责任制、合同制、监理制、招投标制度。
三、审计评价
乌拉特后旗获各琦铜矿至青山镇公路是连接获各琦铜矿、炭窑口矿区及狼山地区的一条重要经济连接线，也是巴彦淖尔市公路网布局的重要组成部分。公路的建成对地区经济发展和矿产资源的开发利用，提高公路网的交通能力和服务水平，改善乌拉特后旗投资环境，加快少数民族地区社会经济发展和生态保护具有重要意义。但在审计中也发现该项目在设计上存在缺陷、招投标存在漏洞、施工管理不完善等问题，需在今后的工作中加以改进和完善。
四、审计发现的主要问题
( 一 )工程建设审批程序存在的问题。乌拉特后旗获各琦铜矿至青山镇公路建设项目，未按照规定办理建设用地审批手续，未按照规定办理建设项目环评审批手续，不符合公路建设基本程序。
（二）工程建设招投标存在的问题。工程建设招投标方面，存在着某施工单位涉嫌伪造营业执照和施工资质文件、某施工单位涉嫌伪造财务状况和工程业绩、两家施工单位串通投标、部分工程项目应招标而未招标的问题。
（三）财务管理中存在的问题。财务管理方面存在着挪用银行借款 3500万元、应缴未缴税金 8.88万元、部分固定资产未入账等问题。
( 四 )工程造价管理情况。工程造价管理方面存在着超计划投资 3600万元的问题。工程结算方面存在施工单位多计工程结算 3842万元的问题。
五、审计发现问题的整改情况
对于审计中发现的问题，市审计局按照相关规定进行了处理处罚，相关建设单位落实和整改了发现的问题。通过审计建立和完善了相关的管理监督制度和机制，市人民政府制定出台了《巴彦淖尔市政府重大投资建设项目跟踪审计实施办法 (暂行 )》。根据审计建议，经市领导批示，市直相关部门完善了招投标管理制度和机制。通过审计乌拉特后旗政府和乌拉特后旗交通局对整改工作高度重视，召开专题会议研究整改措施，责任落实到人。根据审计建议，乌拉特后旗政府及时完善了规章制度，制定了《加强政府投资项目审计监督的实施意见》，加强审计在政府投资中的监督作用；乌拉特后旗交通局制定了《乌后旗交通局加强公路建设项目管理工作实施意见》，促进今后公路建设项目规范管理。
2012 年3 月18 日
(责任编辑：周鑫、王皓楠)
